Obsequio:
Programa en Excel que contiene lector XML, calculo de depreciaciones, análisis de CFDI Nómina, Hoja de calculo impuesto ISR
T E M A R I O
Contabilidad
Comparativo de los registros de ventas/ingresos y los CFDI emitidos
Determinación y registro de la ganancia o pérdida cambiaria y su tope para efectos fiscales.
Registro contable de las partidas fiscales
Realización de un comparativo de las actividades de operación para el estado de flujo de efectivo y los cobros y pagos amparados en los CFDI emitidos y recibidos
Aplicación de la NIF B-1 para la corrección de errores.
CFDI
Revisión de los principales errores
Nómina y su relación con el apéndice 6 de la guía de llenado del SAT
Justificación y soporte documental de los CFDI de tipo egreso
Justificación y soporte documental de la cancelación de CFDI de tipo ingreso
Inversiones
Clasificación de las inversiones para efectos fiscales
Determinación de la deducción de inversiones
Determinación de la ganancia o pérdida en venta de activo fijo
Métodos de depreciación contable
Método de actividad
Método de línea recta
Método de cargos decrecientes
Método de depreciación especial
Pagos provisionales
Ingresos nominales o acumulables con base en los CFDI emitidos
Deducciones autorizadas con base en los CFDI recibidos
Determinación de los pagos provisionales
ISR anual
Determinación del impuesto anual