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Dirigido a:
Contadores, administradores, auxiliares y cualquier persona interesada en el tema
Objetivo:
El participante analice la información que afecta en la determinación de pagos provisionales de ISR de acuerdo a cada uno de los regímenes en los que pueda estar dado de alta la persona física, la revisión de la información presentada y en su caso como proceder para correcciones y con ello tratar de evitar las cartas invitación del SAT
T E M A R I O
Ingresos acumulables
Amparados en los CFDI
¿Y los CFDI emitidos en forma extemporánea?
Revisión del campo OBJETO DE IMPUESTO del CFDI
Momento de acumulación
Deducciones autorizadas
¿Cuáles son?
¿Todas deben de estar amparadas en CFDI?
Requisitos
¿En que casos debe de solicitar sustitución?
¿En que momento deduzco los CFDI extemporáneos?
Determinación de la depreciación fiscal
Determinación de la ganancia o pérdida en venta de activo fijo
Determinación de los impuestos
ISR
Con base en los CFDI emitidos y recibidos
Determinación de los pagos provisionales
Presentación en el aplicativo del SAT
IVA
Con base en los CFDI emitidos y recibidos
Determinación del pago mensual
Presentación en el aplicativo del SAT
Retenciones de ISR e IVA
Con base en los CFDI
¿En que momento estoy obligado a retener?
Presentación en el aplicativo
Obsequio: 1 Licencia de nuestro programa para cálculos en Excel Personas Físicas en cada régimen
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