Pagos provisionales y conciliación de ingresos y CFDI

Curso:

Pagos provisionales y conciliación de ingresos con base en los CFDI emitidos

Fecha: 4 Febrero 2021

Horario: 10:00 a 13:00 horas

Modalidad: En línea

Costo especial  $ 550.00

Objetivo: El participante conozca la importancia de realizar una conciliación de ingresos contra los CFDI y así mismo con la declaración que en su caso se haya presentado, la detección de posibles errores en emisión de CFDI o aplicación de estos en la contabilidad, analice los datos que estos procesos le arrojan y proceda a la corrección o en su caso al respaldo del procedimiento establecido, independientemente si se trata de una persona moral o de una persona física

Dirigido a: Contadores, Auditores, auxiliares contables y cualquier persona interesada en el tema.

 

Obsequio: Programa de Excel de apoyo

 

Temario: 

  • Personas morales título II LISR

    • Procedimiento

      • Determinación del coeficiente de utilidad

      • Determinación de la utilidad fiscal

    • Ingresos nominales

      • Con base en la balanza de comprobación

      • Con base en los CFDI emitidos

    • Conciliación de ingresos

    • Cálculo del pago provisional

    • Llenado del formato del SAT

    • Procedimiento en el caso de cancelación de CFDI de meses anteriores

  • Persona física actividad empresarial y profesional

    • Procedimiento

    • Determinación de los ingresos acumulables

    • Determinación de las deducciones autorizadas

    • Conciliación de ingresos contra los CFDI emitidos

    • Conciliación de las deducciones autorizadas con base en los CFDI recibidos y emitidos (notas de crédito, nómina)

    • Conciliación de ingresos y deducciones

    • Cálculo del pago provisional

    • Llenado del formato

    • Procedimiento en el caso de cancelación del CFDI de meses anteriores

  • Persona física arrendamiento de inmuebles

    • Ingresos a considerar

    • Deducciones autorizadas

      • Comprobadas

      • Opcional

      • Límite de las deducciones

    • Cálculo del pago provisional

    • Llenado del formato

    • Conciliación de ingresos y deducciones