Asesoría y Capacitación Fiscal Monroy S.C.

Objetivo: El participante conozca los requisitos a cumplir en la emisión de los CFDI, que debe actualizar de acuerdo a los cambios publicados para 2021, así como consideraciones en general para la emisión y recepción de los CFDI

 

Dirigido a: Contadores, Auditores, auxiliares contables, responsables de emisión de CFDI y cualquier persona interesada en el tema.

 

Obsequio: Programa de Excel de apoyo

 

Temario: 

• Reformas al Código Fiscal de la Federación para 2021 en materia de comprobantes

• Cancelación del CSD cambios para 2021

• Obligación de emitir CFDI

• Obligación de emitir complemento de recepción de pagos

• Evidencias con las que se deben de contar para demostrar la materialidad de las operaciones contenidas en el CFDI.

• Emisión del CFDI

  • Campos generales del comprobante

    • Tipos de comprobante

      • ¿Cómo saber qué tipo de comprobante emitir?

  • Folio y serie

    • ¿Por qué es importante manejar estos datos?

  • Método y forma de pago (como afecta la reforma para 2021)

    • ¿Cuándo utilizo PUE en método de pago?

    • ¿Qué forma de pago se permite con PUE en método de pago?

    • ¿Cuándo utilizo PPD?

    • ¿Qué clave de forma de pago está permitida con PPD?

    • ¿Cómo le explico al cliente que no le puedo poner PUE si no ha pagado?

  • Moneda y tipo de cambio

    • ¿Cuándo utilizo el campo moneda?

    • ¿Qué tipo de cambio utilizo en una venta en moneda extranjera?

  • Lugar de expedición

    • ¿Qué hago si el código postal no aparece en el catálogo del SAT?

  • Emisor del comprobante

    • ¿Qué campos son obligatorios?

  • Receptor del comprobante

    • RFC (como afecta la reforma para 2021)

    • ¿Qué clave de uso utilizo?

    • ¿Qué pasa si me equivoco en la clave de uso?

  • Concepto

    • Campos obligatorios

    • Clave de producto y servicio (como afecta la reforma para 2021)

    • Clave de unidad de medida (como afecta la reforma para 2021)

    • Unidad de medida ¿Cómo debo de capturarla si decido incorporar este dato?

    • Valor unitario

    • Cantidad

    • Descripción (como afecta la reforma para 2021)

      • ¿En caso de bienes como lo capturo?

      • ¿En prestación de servicios como se captura?

    • Importe

    • Descuento

  • Impuestos

    • Campos obligatorios

  • Tipos de relación

    • ¿Cuándo lo utilizo?

    • ¿Qué datos debo de manejar?

  • Manejo de anticipos

    • ¿Qué datos cambian respecto al CFDI de ingresos?

    • ¿Qué dato captura en el campo descripción?

    • ¿Qué opciones tengo para aplicar el anticipo?

    • ¿Qué CFDI se relacionan?

• CFDI de egresos

  • ¿Cuándo se utiliza?

  • ¿Qué campos debo de capturar?

  • ¿Qué claves utilizo?

  • ¿Qué claves de forma y método de pago se manejan?

• Complemento de recepción de pagos

  • ¿Quién está obligado a emitirlo?

  • ¿En qué fecha estoy obligado a emitirlo?

  • ¿Cuáles son los campos obligatorios?

  • ¿Cómo se llenan los campos?

• Cancelación de los CFDI

  • Proceso de cancelación

  • Solicitud de cancelación

    • ¿En qué casos no se manda solicitud al receptor?

    • ¿Qué plazo tengo para cancelar un CFDI?

    • ¿Puedo cancelar un CFDI con uno de egresos?

    • ¿Se debe de relacionar el CFDI que sustituye al cancelado?