Ponente:
C.P. Alberto Monroy Salinas
Contador Público egresado del IPN ESCA, especialista en el IEPS en el campo de Bebidas Alcohólicas, con gran experiencia en la capacitación de diversos temas fiscales, laborales y contables impartida en diversas capacitadoras, articulista en la Revista Consultorio Fiscal, escritor de diversos libros de contabilidad, IEPS, etc.
Objetivo del curso:
Capacitar a contadores, tesoreros y asesores fiscales en la conciliación precisa entre CFDI y registros bancarios, asegurando que los ingresos y egresos reflejados en los estados de cuenta coincidan con los comprobantes fiscales digitales; gestionar depósitos no identificados; ajustar o sustituir CFDI erróneos; y verificar correctamente las bases de impuestos para ISR y IVA, con el propósito de fortalecer el control interno, cumplir con obligaciones fiscales y reducir contingencias.
Obsequio:
Programa en Excel que permita realizar la conciliación e integración de la información
Dirigido a:
Contadores, auxiliares contables y fiscalistas, Encargados de recursos humanos, administración o cumplimiento legal, Representantes legales,
Despachos contables, Estudiantes avanzados de contaduría, derecho o administración
T E M A R I O
Formas de pago bancarizados de los CFDI
De acuerdo con el catálogo del SAT
Revisión de las entradas de dinero de los estados de cuenta bancarios contra los CFDI
Solo en el caso de pago bancarizado
Amarre de las bases de impuestos por flujo de efectivo y los estados de cuenta
CFDI con método de pago PUE y bancarizado
CFDI con complemento de pago y forma de pago bancarizado
¿Qué se hace con los depósitos no identificados?
De acuerdo con el Código Fiscal de la Federación
Revisión de las salidas de dinero de los estados de cuenta bancarios contra los CFDI
Solo en el caso de bancarizados
Amarre de las bases deducciones de impuestos por flujo de efectivo y los estados de cuenta
CFDI con método de pago PUE y bancarizado
CFDI con complemento de pago y forma de pago bancarizado
Análisis de las deducciones que benefician a socios y accionistas amparadas en los CFDI
¿En qué caso se considera dividendo ficto?
Pago del ISR
Sustitución de CFDI por datos incorrectos
Cancelación y sustitución de CFDI como afectan los impuestos
¿Se presentan declaraciones complementarias?
¿Qué tipo de complementaria se presenta?
¿En caso de que quede pago de lo indebido se puede compensar?
Comentarios de asistentes:
