Ponente:
C.P. Alberto Monroy Salinas
Contador Público egresado del IPN ESCA, especialista fiscal y contable, en especial en el IEPS en el campo de Bebidas Alcohólicas, con gran experiencia en la capacitación de diversos temas fiscales, laborales y contables impartida en diversas capacitadoras, articulista en la Revista Consultorio Fiscal, escritor de diversos libros de contabilidad, IEPS, etc.
Reconocido en 2023 por la Revista Mexicana de Estrategias Fiscales como uno de los contadores públicos más importantes de México.
Objetivo del curso:
Brindar a los participantes herramientas prácticas y fundamentos legales para conciliar los CFDI recibidos contra los visores del SAT, identificando diferencias, errores comunes y su impacto fiscal, con el fin de evitar sanciones, pérdidas de deducciones y problemas en auditorías.
Obsequio:
Programa en Excel con lector de XML, plantilla equiparable al Visor del SAT de deducciones, fundamentos disposiciones, plantillas calculo impuestos por tipo de régimen, y más...
Dirigido a:
Contadores y auxiliares contables que gestionan CFDI y declaraciones.
Despachos de asesoría fiscal que atienden empresas con riesgos de diferencias contra el SAT.
Empresas y responsables de áreas administrativas/financieras que buscan asegurar sus deducciones e IVA acreditable.
Fiscalistas y asesores externos
T E M A R I O
¿Por qué no coinciden los CFDI recibidos contra el visor del SAT?
¿Qué debo de hacer si no coincide la información con el visor?
¿Cómo manejo la información en los aplicativos del SAT si no coincide contra la información real?
Fundamento de utilizar los aplicativos del SAT
Deducciones autorizadas
Requisitos de deducciones
Deducciones autorizadas no deducibles por incumplimiento de requisitos
No deducibles
IVA acreditable
Requisitos de acreditamiento del IVA
Pagos realizados con forma de pago bancarizada ¿Son deducibles y acreditables?
Manejo del IVA no acreditable para ISR
Factor de prorrateo en su caso
¿En qué casos aplica?
Procedimiento para su determinación
Determinación del ajuste al IVA acreditable por factor de prorrateo
Revisión de los principales errores en los CFDI recibidos
¿Cómo afecta la no emisión de los complementos de pago?
¿Cómo afecta la no recepción de los complementos de pago?
Servicio de conciliación de facturas
¿En qué casos aplica?
Procedimiento para su presentación
Operaciones con proveedores que se encuentran en el listado del SAT por simulación de operaciones.
¿Cómo los puedo revisar?
Plazo para comprobar ante el SAT que la operación fue real
Procedimiento de aclaración
En su caso presentación de declaraciones complementarias
Actualización y recargos
Determinación de la actualización de las contribuciones
Determinación de los recargos a pagar
Aplicativos del SAT
Análisis de los distintos apartados
Comentarios de asistentes:
