Ponente:
C.P. Alberto Monroy Salinas
Contador Público egresado del IPN ESCA, especialista en el IEPS en el campo de Bebidas Alcohólicas, con gran experiencia en la capacitación de diversos temas fiscales, laborales y contables impartida en diversas capacitadoras, articulista en la Revista Consultorio Fiscal, escritor de diversos libros de contabilidad, IEPS, etc.
Objetivo del curso:
Capacitar a contadores, asesores fiscales y responsables administrativos para gestionar eficazmente la cancelación y sustitución de CFDI, comprendiendo los plazos, claves y procedimientos, así como el impacto en declaraciones (ISR, IVA y DIOT), pólizas contables y pagos provisionales, a fin de garantizar el cumplimiento normativo, evitar sanciones y mantener la integridad de los registros fiscales
Obsequio:
Programa en Excel para la identificación de los CFDI cancelados y su análisis para el efecto en las declaraciones anteriores o posteriores
Dirigido a:
Contadores, auxiliares contables y fiscalistas, Encargados de recursos humanos, administración o cumplimiento legal, Representantes legales,
Despachos contables, Estudiantes avanzados de contaduría, derecho o administración
T E M A R I O
Plazo de cancelación de los CFDI
¿Hasta que fecha se puede cancelar?
¿Existe multa por la cancelación?
Soporte documental y justificación de las cancelaciones
Análisis de las claves de cancelación de los CFDI y como afectan en las declaraciones.
Emitida con errores con relación
Emitida con errores sin relación
No se llevó a cabo la operación
Relacionado con la factura global
Emitidos
CFDI cancelados en meses posteriores a la presentación de la declaración
Rexpedición de CFDI por sustitución
¿Se presentan declaraciones complementarias?
¿Cómo afectan en la DIOT?
Papel de trabajo para el análisis de los CFDI con tipo de relación 04 (sustitución de CFDI previos)
Recibidos
CFDI cancelados en meses posteriores a la presentación de la declaración.
Solicitud de sustitución de CFDI al proveedor
¿Se presentan declaraciones complementarias?
¿Cómo afectan en la DIOT?
Papel de trabajo para el análisis de los CFDI con tipo de relación 04 (sustitución de CFDI previos)
Cálculo de los pagos provisionales de ISR e IVA
Determinación de las retenciones por pagar
Revisión de la DIOT
Comentarios de asistentes:
