T E M A R I O

• ISR

• Pago mensual

  • Ingresos acumulables

  • Papel de trabajo en Excel para determinar los ingresos acumulables con base en los CFDI

  • Con método de pago PUE

  • Con el complemento de pago

  • ¿Qué hacer con los anticipos devueltos?

  • ¿Qué hacer cuando se devuelve el dinero al cliente?

  • ¿Cómo corregir la información precargada de los ingresos en el aplicativo del SAT?

  • Presentación de la declaración

• Retención de salarios y asimilados a salarios

  • Revisión y en su caso corrección de los CFDI de nómina

  • Amarre de las retenciones con base en los CFDI emitidos

  • Opción de entero de las retenciones

  • Presentación de la declaración

• IVA

• Determinación del IVA causado con base en los CFDI

• IVA acreditable

• Requisitos de acreditamiento

• Determinación del IVA no acreditable

• Revisión de los requisitos de los CFDI recibidos

• Notas de crédito recibidas, ¿Cómo afecta la determinación?

• IVA no cobrado por devoluciones, descuentos y bonificaciones sobre ventas

• Determinación del IVA por pagar o a favor

• Llenado del formato del aplicativo del SAT