Fecha del curso: 

$ 750

Costo

Duración:

Auditoría de pagos provisionales y mensuales personas físicas y morales

10:00 a 13:00 horas

4 Mayo 2022

El participante conozca diferentes mecanismos para poder realizar una revisión de su información en ingresos, deducciones y calculo para estar de acorde con la información que le presenta la plataforma de declaraciones, a través de diferentes procesos y amarres de información, y no tener discrepancias con la autoridad.

Expositor:

C.P. Alberto Monroy Salinas

T E M A R I O

  • ISR

  • Ingresos acumulables personas físicas y morales

  • ¿Los ingresos los declare correctamente como indican las disposiciones fiscales?

  • Devengado

  • Flujo de efectivo

  • Ingresos por declarar de acuerdo con el tipo de contribuyente

  • Persona moral título II LISR

  • Devengado

  • Flujo de efectivo

  • Persona física actividad empresarial y profesional

  • Sección I (actividad empresarial y profesional)

  • Sección II (RIF)

  • Sección III (Plataformas tecnológicas)

  • Sección IV (RESICO)

  • Persona física arrendamiento de inmuebles

  • Persona moral RESICO

  • ¿Qué hago con los depósitos en garantía recibidos y entregados?

  • ¿Debo de declarar ganancia cambiaria devengada o realizada?

  • ¿Cómo realizo el amarre de los depósitos del extranjero en donde me retienen impuesto?

  • ¿Cómo realizo el amarre de las operaciones cobradas con tarjeta de crédito, débito, monedero electrónico que depositan en meses posteriores al cobro?

  • Verificación y en su caso corrección de los ingresos en el aplicativo

  • Revisión de la emisión correcta de los CFDI de tipo ingreso

  • En caso de cancelación, justificación y soporte documental de la misma

  • Amarre de los ingresos facturados respecto al importe cargado en el aplicativo

  • Control de los ingresos no facturados y declarados en el mes en que se realizo la operación.

  • Recomendación para la emisión del CFDI emitido de forma extemporánea

  • ¿Debo de presentar declaración complementaria?

  • Deducciones autorizadas

  • ¿Qué deducciones puedo realizar?

  • ¿Cómo verifico que los datos del CFDI sean correctos?

  • ¿Cómo los declaro en el aplicativo?

  • ¿Debo de corregir la información precargada?

  • Nómina ¿Cómo la deduzco y como amarro la información con el visor del SAT?

  • ¿Si realizo una corrección a un CFDI de nómina, debo de presentar declaración complementaria?

  • ¿Deducciones que se prolongan en el tiempo?

  • ¿Cómo las declaro?

  • IVA

  • Actividades gravadas, exentas y no objeto

  • ¿El importe de las bases de los CFDI emitidos de tipo ingreso debe de coincidir con la información del aplicativo?

  • ¿Qué hago con el IVA restituido?

  • Requisitos del acreditamiento

  • ¿Conciliación del IVA retenido y su aplicación en el IVA acreditable en su caso?

  • Control y captura en el aplicativo del SAT

  • Declaraciones complementarias

  • ¿Cuántas puedo presentar?

  • ¿Tipo de declaraciones complementarias?

  • ¿Debo de presentar la declaración complementaria por toda la declaración o solo por la contribución errónea?

  • ¿En su caso se puede recuperar el pago de lo indebido?

  • ¿Qué hago si declare en un régimen incorrecto?