Objetivo: El participante conozca los detalles en el llenado del CFDI 4.0, con la finalidad de preparar sus versiones, políticas y procedimientos establecidos en la organización para que estén listos para el cuidado de cada uno de los requisitos de esta nueva versión de los CFDI
Expositor:
C.P. Alberto Monroy Salinas
T E M A R I O
Obligaciones de los contribuyentes respecto al CFDI
Requisitos de los comprobantes fiscales
CFDI 4.0
Nodo conceptos
Nodo emisor
Nodo receptor
Nodo conceptos
Nodo impuestos trasladados
Nodo impuestos retenidos
Requisitos adicionales en el campo descripción
En caso de CFDI recibidos requisitos a considerar para su deducción
Consecuencias fiscales por la emisión y recepción extemporánea respecto a la fecha de realización de la operación.
Complemento de pagos
Obligación de emitirlo
¿En que casos se debe de emitir?
Requisitos para cumplir
Campos y ejemplos de llenado
Procedimiento en el caso de factoraje financiero
¿Es obligatorio como requisito de deducción y acreditamiento?
Ejemplos de llenado
Nómina
Obligaciones de los patrones
Fecha de emisión
Requisitos de deducción
Consideraciones antes de su emisión
El CFDI en la Ley Federal del Trabajo
Utilización correcta de las claves de percepciones y deducciones de acuerdo con el régimen de contratación.
Determinación del salario base de cotización
Determinación de las retenciones de ISR
Llenado del CFDI
De acuerdo con el SAT
De acuerdo con la Ley Federal del Trabajo
Plazo de conservación