Expositor:
C.P. Alberto Monroy Salinas
T E M A R I O
Aplicativo ISR
Persona moral tÃtulo II LISR
Ingresos acumulables
Momento de acumulación
Ingresos precargados en el aplicativo
Manejo de la aplicación de anticipos
Ingresos adicionales
Ingresos por disminuir
Papel de trabajo para el amarre de las cifras
Corrección del origen de las diferencias
RESICO persona moral
Ingresos acumulables
CFDI con método de pago PUE
CFDI con complemento de recepción de pagos
Manejo de la aplicación de anticipos
Ingresos adicionales del mes
Ingresos por disminuir del mes
Corrección del origen
Conciliación de los ingresos
Deducciones autorizadas
¿Cuáles son?
Requisitos de las deducciones
CFDI recibidos y su afectación en el aplicativo
Conciliación de deducciones
¿Cómo solicitar la corrección del CFDI para que no afecte la deducción?
Persona fÃsica RESICO
Ingresos acumulables
Momento de acumulación de los ingresos
Manejo de la aplicación de anticipos
Información precargada en el aplicativo
Ingresos adicionales del mes
Conciliación de los ingresos
Aplicativo IVA
Información precargada de las actividades gravadas
Actos o actividades no objeto
Manejo de las notas de crédito emitidas en el aplicativo
IVA acreditable
Información precargada
Manejo de las notas de crédito recibidas
Determinación y captura en el aplicativo