OBJETIVO
Que el participante comprenda y aplique correctamente el concepto de gastos deducibles conforme a la Ley del Impuesto sobre la Renta (LISR), identificando los requisitos fiscales, evitando errores comunes y utilizando eficientemente las plataformas del SAT para optimizar su carga fiscal y cumplir adecuadamente con sus obligaciones.
DIRIGIDO A:
- Personas físicas con actividad empresarial o profesional
- Contribuyentes en RESICO
- Freelancers y emprendedores
- Arrendadores
- Contadores y auxiliares contables
- Personas que desean mejorar su cumplimiento fiscal
PUNTOS IMPORTANTES DE ESTE CURSO:
- Rechazo de deducciones por errores en CFDI
- Desconocimiento de qué gastos son deducibles
- Uso incorrecto de efectivo o formas de pago
- Falta de control de gastos vs ingresos
- Dificultad para usar plataformas del SAT
- Riesgo de discrepancia fiscal o invitaciones del SAT
Ponente:
C.P. Alberto Monroy Salinas
Contador Público egresado del IPN ESCA, especialista fiscal y contable, en especial en el IEPS en el campo de Bebidas Alcohólicas, con gran experiencia en la capacitación de diversos temas fiscales, laborales y contables...
T E M A R I O
Módulo 1: La Regla de Oro de la Deducibilidad
El concepto de "Estrictamente Indispensable":
Cómo saber si ese café o comida realmente se puede deducir
Requisitos de forma (CFDI 4.0):
Datos obligatorios que debe tener tu factura (RFC, Código Postal, Régimen Fiscal)
Métodos de pago prohibidos:
Por qué el efectivo es el enemigo de las deducciones
Módulo 2: Gastos Deducibles de tu Actividad (Mes a Mes)
Operación Diaria:
Renta de oficina/coworking, servicios (luz, internet, telefonía) y papelería
Herramientas Digitales:
Suscripciones (Adobe, Office, Zoom), hosting y publicidad (Meta / Google Ads)
Equipo y Activos:
Deducción de equipo de cómputo, mobiliario y regla de depreciación
Transporte y Viajes:
Límites de deducción de automóviles
Mantenimiento, seguros y gasolina
Viáticos (hospedaje y alimentación) y topes diarios
Módulo 3: El Gran Diferenciador: RESICO vs Actividad Profesional
RESICO:
Por qué los gastos no disminuyen ISR pero sí impactan el IVA
Actividad Profesional:
Cómo los gastos reducen directamente la base gravable
Estrategia híbrida:
Manejo de gastos con ingresos mixtos (sueldos + actividad independiente)
Módulo 4: Deducciones Personales (El ajuste anual)
Salud y Bienestar:
Honorarios médicos, dentales, psicólogos, nutriólogos y lentes
Educación:
Topes de colegiaturas y transporte escolar
Futuro y Previsión:
PPR, seguros médicos e intereses hipotecarios
Módulo 5: Navegando las Plataformas del SAT
Facturación (CFDI):
Generación de facturas y descarga de CFDI de gastos
Visor de Deducciones Personales:
Consulta de información precargada para declaración anual
Visor de facturas emitidas y recibidas
Declaraciones Mensuales:
Llenado paso a paso y generación de línea de captura
Buzón Tributario:
Activación y lectura de notificaciones para evitar multas
Módulo 6: Seguridad y Prevención 2026
Vigilancia Profunda:
Qué hacer ante cartas invitación del SAT
Discrepancia Fiscal:
Cómo evitar que tus gastos superen tus ingresos declarados
BENEFICIOS AL INSCRIBIRTE A ESTE CURSO
✅ Herramienta en Excel: Automatiza tus cálculos y minimiza errores (¡nuestro mayor plus!).
✅ Consultoría Post-Curso: 35 días de soporte vía correo para resolver tus dudas reales.
✅ Acceso a la Grabación: Repasa cada detalle durante 35 días.
✅ Material y Constancia: Guía PDF completa y reconocimiento con validez.