Capacitación fiscal y contable actualizada para contadores y empresas — cursos, herramientas en Excel y asesoría con amplia experiencia
Un paso importante hacia su tranquilidad
OBJETIVO
Proporcionar a los participantes los conocimientos técnicos y prácticos para diseñar papeles de trabajo y determinar correctamente los pagos provisionales del ISR, el IVA y las retenciones de impuestos mensuales de las personas morales del Régimen General de Ley, mediante el análisis de CFDI, contabilidad y declaraciones, con la finalidad de disminuir riesgos fiscales y optimizar el cumplimiento de obligaciones ante el SAT.
DIRIGIDO A:
• Contadores públicos.
• Auxiliares contables y fiscales.
• Encargados de impuestos.
• Gerentes y jefes de contabilidad.
• Auditores internos y externos.
• Personal administrativo y financiero.
• Despachos contables y fiscales.
• Empresarios y administradores.
• Responsables de presentar declaraciones mensuales.
Ponente:
C.P. Alberto Monroy Salinas
Contador Público egresado del IPN ESCA, especialista fiscal y contable, en especial en el IEPS en el campo de Bebidas Alcohólicas, con gran experiencia en la capacitación de diversos temas fiscales, laborales y contables...
PUNTOS IMPORTANTES DE ESTE CURSO:
✅Diseñar papeles de trabajo profesionales para el cálculo mensual de ISR, IVA y retenciones.
✅Conciliar CFDI emitidos y recibidos con la contabilidad y declaraciones.
✅Identificar diferencias entre la información interna y la información precargada por el SAT.
✅Determinar correctamente ingresos acumulables y deducciones autorizadas.
✅Controlar pérdidas fiscales, PTU, dividendos e ISR acreditable.
T E M A R I O
Módulo I. Aspectos generales de las obligaciones mensuales
Obligaciones mensuales de impuestos.
ISR propio.
IVA trasladado y acreditable.
Retenciones de ISR.
Retenciones de IVA.
Retención de salarios
Declaraciones mensuales y plazos de presentación.
Información precargada por el SAT.
Módulo II. Revisión fiscal y controles preventivos mensuales
Relación ingresos nominales y CFDI emitidos
Revisión del estatus de los CFDI en la página del SAT
Identificación de los CFDI de tipo ingresos relacionados
Identificar los CFDI emitidos de manera extemporánea
Corrección de errores antes del cálculo de impuestos
Módulo II. Diseño del papel de trabajo para pagos provisionales de ISR
Archivo en Excel para clasificación
Ingresos nominales y relación con los CFDI de tipo ingreso.
Momento de acumulación
Determinación y control de la ganancia y/o pérdida cambiaria devengada
Control de la disminución de anticipos de las SC o AC
Manejo y control de la PTU pagada y su disminución en pagos provisionales
Actualización y control de las pérdidas fiscales
Control del ISR acreditable por dividendos
Retención de ISR
Pagos provisionales efectuados con anterioridad
Control y actualización de compensaciones
Aplicativo del SAT para su presentación
Módulo III. Diseño del papel de trabajo para IVA
Diseño del papel de trabajo para el cálculo del IVA mensual
Determinación del IVA a cargo
Identificación de actos gravados y exentos
Identificación de actos no objeto
Cruce de información con CFDI emitidos
Manejo de CFDI emitidos de tipo egreso
Determinación del IVA acreditable
Revisión de los CFDI recibidos
Clasificación del IVA acreditable y no acreditable
Cruce con la información del SAT
Requisitos de acreditamiento
Sustitución de CFDI erróneos
Determinación del impuesto
Módulo IV. Retenciones mensuales de impuestos
Retenciones por salarios y su relación con los CFDI de nómina
Retenciones por honorarios.
Retenciones por arrendamiento.
Retención y pago de ISR por dividendos fictos por no deducibles que beneficien a socios o accionistas
IVA retenido
Entero de retenciones.
BENEFICIOS AL INSCRIBIRTE A ESTE CURSO
✅ Herramienta en Excel: Automatiza tus cálculos y minimiza errores (¡nuestro mayor plus!).
✅ Consultoría Post-Curso: 35 días de soporte vía correo para resolver tus dudas reales.
✅ Acceso a la Grabación: Repasa cada detalle durante 35 días.
✅ Material y Constancia: Guía PDF completa y reconocimiento con validez.