Pagos provisionales y conciliación de ingresos y CFDI

Curso:

Papeles de trabajo en caso de cartas invitación o requerimientos del SAT

Fecha: 6 Octubre 2021

Horario: 10:00 a 13:00 horas

Modalidad: En línea

Costo especial  $ 550.00

Objetivo: El participante identifique el tipo de aviso que esta recibiendo, en base a ello conocer los mecanismos de aclaración o procedimiento a seguir para la aclaración de cada uno conjuntamente con los papeles de trabajo que debe de elaborar, considerando los cálculos, confronta y determinación de los datos base para los cálculos de las contribuciones que le sean requeridos

Dirigido a: Contadores, Auditores, auxiliares contables y cualquier persona interesada en el tema.

 

Obsequio: Programa de Excel de apoyo

 

Temario: 

 

  • Ingresos nominales o acumulables

    • Momento de acumulación

    • Conciliación de los ingresos que constan en los CFDI emitidos y complemento de pagos contra los declarados en pagos provisionales y anuales

    • Determinación de la ganancia o pérdida en cambios devengada

    • Determinación de la ganancia o pérdida en cambios realizada

    • Determinación de la ganancia o pérdida en venta de activo fijo

    • Correcciones en caso de error

  • Deducciones autorizadas

    • Amparados por CFDI

    • Comprobantes del extranjero

    • Conciliación contra las declaradas en pagos provisionales o anuales

    • Corrección de errores en su caso

  • Sueldos y salarios, asimilados a salarios

    • Revisión de las claves utilizadas dependiendo del tipo de régimen

    • Determinación de las bases

    • Comparativo contra el visor del SAT

    • Correcciones en su caso

  • Declaraciones complementarias

    • Tipo de declaraciones

    • En qué casos se presenta cada una de ellas